IOF em 2026: tabela para cartão, conta global e dinheiro

Em 2026, a alíquota geral de IOF é de 3,5% para compras e saques com cartão internacional, carregamento de cartão pré-pago, compra de moeda estrangeira em espécie e envio de recursos para uma conta no exterior destinado a gastos pessoais. Transferências destinadas a investimento podem ter alíquota de 1,10%, desde que a operação seja classificada dessa forma.

O IOF é apenas uma parte do custo. Para saber quanto a operação realmente custará, compare também a cotação, o spread, as tarifas e o Valor Efetivo Total (VET).

Tabela do IOF em 2026

Operação	Alíquota em 2026	Observação
Compras com cartão de crédito ou débito internacional	3,5%	Incide sobre o valor da operação convertido em reais.
Saques com cartão internacional	3,5%	Também podem existir tarifa do cartão e tarifa do caixa eletrônico.
Carregamento de cartão internacional pré-pago para viagem	3,5%	Compare o VET apresentado pela instituição.
Compra de moeda estrangeira em espécie	3,5%	O custo final inclui a cotação, o IOF e o spread.
Envio para conta no exterior destinado a gastos pessoais	3,5%	Aplica-se à colocação de disponibilidade para uso pessoal.
Envio para conta no exterior com finalidade de investimento	1,10%	A finalidade precisa ser corretamente informada e comprovada quando solicitado.

Fonte: Decreto nº 6.306/2007, art. 15-B, em sua redação vigente. Alíquotas consultadas em 13 de setembro de 2026. As regras podem mudar; confirme as condições antes de realizar a operação.

Como calcular o IOF: exemplos simples

O cálculo básico é:

IOF = valor da operação em reais × alíquota

Exemplo com cartão internacional

Em uma compra cujo valor convertido seja de R$ 1.000, o IOF de 3,5% corresponde a R$ 35. O custo será de R$ 1.035 antes de eventual spread ou tarifa cobrada pela instituição.

Exemplo com moeda em espécie

Se o valor da moeda, antes do imposto, corresponder a R$ 1.000, o IOF será de R$ 35. O valor final ainda depende da cotação e do spread utilizados pela instituição.

Exemplo de envio para conta no exterior

Para enviar o equivalente a R$ 1.000 a uma conta no exterior para gastos pessoais, o IOF de 3,5% corresponde a R$ 35. Se a transferência tiver finalidade comprovada de investimento, a alíquota pode ser de 1,10%, equivalente a R$ 11 nesse exemplo.

IOF no cartão de crédito e débito internacional

Compras e saques no exterior feitos com cartão de crédito ou débito internacional estão sujeitos à alíquota de 3,5%. A instituição emissora define e informa a taxa de conversão utilizada. O custo total pode incluir spread, tarifa de saque, tarifa do caixa eletrônico ou outras cobranças previstas no contrato.

Por isso, não basta comparar apenas a cotação comercial. Verifique a taxa efetivamente aplicada pelo emissor e todas as cobranças da operação.

IOF na conta global

Uma conta global permite manter saldo em moeda estrangeira para pagamentos, saques e transferências. Ela não elimina o IOF: o imposto é cobrado na operação de câmbio usada para abastecer a conta.

Quando o envio é destinado à disponibilidade e aos gastos pessoais do titular, a alíquota geral é de 3,5%. A alíquota de 1,10% é aplicável a transferências com finalidade de investimento, conforme a classificação da operação. Antes de confirmar, consulte o VET e as condições apresentadas.

IOF na compra de moeda estrangeira em espécie

A compra de dólar, euro ou outra moeda estrangeira em espécie está sujeita a IOF de 3,5%. O preço final também incorpora a cotação negociada e os custos da disponibilização física da moeda.

O dólar turismo costuma ser superior à cotação comercial porque representa o preço efetivamente oferecido ao consumidor e inclui spread, custos operacionais e o imposto. Entenda melhor no artigo sobre a diferença entre dólar turismo e dólar comercial.

É possível evitar ou reduzir o IOF?

O IOF não pode ser eliminado por escolher uma conta, cartão ou casa de câmbio. O que pode mudar é a alíquota conforme a finalidade legal da operação. Também é possível reduzir o custo total comparando os demais componentes da proposta.

Compare o VET, e não somente a cotação anunciada.
Confira o spread e todas as tarifas antes de confirmar.
Evite conversões repetidas entre moedas.
Informe corretamente a finalidade da operação.
Planeje a compra para não depender de soluções emergenciais mais caras.
Para viagens, avalie uma combinação de moeda em espécie e meios eletrônicos.

Como comparar cartão, conta global e dinheiro em espécie

Com a alíquota geral de 3,5% aplicada a diferentes formas de pagamento, a escolha deve considerar praticidade, segurança, aceitação no destino, cotação, spread e tarifas.

Cartão internacional: oferece praticidade, mas pode incluir spread e tarifas do emissor.
Conta global: permite converter e manter saldo em moeda estrangeira; compare o VET do carregamento.
Dinheiro em espécie: é útil para despesas pequenas, locais que não aceitam cartão e emergências.

Não existe uma opção universalmente mais barata. Solicite as cotações no mesmo momento e compare quanto você pagará em reais e quanto terá disponível em moeda estrangeira.

Perguntas frequentes sobre IOF em 2026

Qual é o IOF do cartão internacional em 2026?

A alíquota é de 3,5% para compras e saques com cartão de crédito ou débito internacional.

Qual é o IOF da moeda estrangeira em espécie?

A compra de moeda estrangeira em espécie está sujeita à alíquota de 3,5%.

A conta global tem IOF de 1,10%?

Depende da finalidade da transferência. O envio para disponibilidade e gastos pessoais está sujeito, em regra, a 3,5%. A alíquota de 1,10% pode ser aplicada quando a finalidade da operação for investimento.

Cartão de débito paga menos IOF que cartão de crédito?

Não nas operações internacionais tratadas neste artigo. A alíquota geral é de 3,5% para ambos.

O IOF já está incluído na cotação?

A apresentação pode variar entre instituições. Para comparar corretamente, consulte o VET, que reúne a taxa de câmbio, o IOF e as tarifas aplicáveis.

Qual é a melhor opção para uma viagem?

Depende do destino e do perfil do viajante. Combinar um meio eletrônico com uma quantia em espécie costuma ajudar na segurança e na praticidade. Compare sempre o custo total.